雷达财经雷助吧出品 文 | 吴墨 编 | 深海
2024 年 8 月 4 日，*ST 深天发布关于公司及相关当事人收到《行政处罚事先告知书》的公告。
经查明，*ST 深天涉嫌存在以下违法事实：一、未按规定披露担保事项。
深圳市天地宝创新材料有限公司 ( 以下简称天地宝创 ) 为 *ST 深天全资子公司深圳市天地新材料有限公司的全资子公司。2021 年 4 月 22 日，在 *ST 深天实际控制人林宏润的安排下，天地宝创以其 1.28 亿元银行定期存单为广州市同鑫贸易有限公司 ( 以下简称广州同鑫 ) 的 1.25 亿元银行贷款提供质押担保。上述贷款最终用于偿还林宏润关联公司的借款。2021 年 10 月 21 日，广州同鑫上述银行贷款到期，林宏润安排过桥资金以 ” 还旧借新 ” 方式续贷，并再次以天地宝创 1.28 亿元定额存单提供质押担保。2021 年 12 月 29 日，林宏润安排过桥资金归还贷款，解除上述质押担保。上述两次对外担保事项均未按照要求履行审批程序。
上述两次担保涉及金额分别占公司最近一期经审计净资产的 21.37%、20.63%。2021 年上半年，*ST 深天对外担保涉及金额 1.25 亿元，占《2021 年半年度报告》净资产的 20.16%。2021 年度，*ST 深天对外担保涉及金额累计 2.5 亿元，占 *ST 深天《2021 年年度报告》净资产的 44.72%。
二、未按规定披露非经营性资金往来的关联交易。2021 年 12 月，为归还解除上述 2021 年 10 月质押担保所用的过桥资金，林宏润指使相关人员，以支付投资款名义转出深天地控股公司资金 1.25 亿元，占 *ST 深天最近一期经审计净资产的 20.63%。为掩饰非经营性占用资金情况，林宏润指使相关人员制作、签署了无商业实质的对外投资会议纪要、投资合同、付款审批单等文件。
此后，林宏润多次安排过桥资金短暂归还占用资金以应对审计或检查，在归还次日或数日内以支付采购预付款名义再次转出，并指使相关人员制作、签署无商业实质的采购合同、付款审批单等文件。相关情况如下 :2022 年 4 月至 5 月、2022 年 7 月、2023 年 1 月，林宏润指使相关人员，分别转出 *ST 深天及其控股公司资金 1.266 亿元、1.27 亿元、1.37 亿元，分别占 *ST 深天最近一期经审计净资产的 22.65%、22.72%、24.51%。2023 年 5 月至 7 月，林宏润指使相关人员，三次转出深天地控股公司资金 1.37 亿元，占 *ST 深天最近一期经审计净资产的 55.02%。上述公司实际控制人非经营性占用资金行为，构成关联交易。
其中，2021 年度累计发生额 1.25 亿元、期末余额 1.25 亿元，占 *ST 深天《2021 年年度报告》净资产的 22.36%：2022 年上半年累计发生额 2.536 亿元、期末余额为零，发生额占 *ST 深天《2022 年半年度报告》净资产的 52.18%。截至 2024 年 4 月 30 日，资金占用余额为 1.37 亿元，占公司最近一期经审计净资产的 685%。
*ST 深天未按照《中华人民共和国证券法》 ( 以下简称《证券法》 ) 第八十条第一款、第二款第三项的规定，及时披露上述事项：未按照《证券法》第七十九条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号 — 半年度报告的内容与格式》 ( 证监会公告〔2021〕16 号 ) 第三十二条、第三十三条、第三十九条第四项、第四十条第二项，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号 — 年度报告的内容与格式》 ( 证监会公告〔2021〕15 号 ) 第四十五条第一款、第四十六条、第五十四条第四项、第五十五条第二项的规定，在《2021 年半年度报告》《2021 年年度报告》披露上述相关担保事项，在《2021 年年度报告》《2022 年半年度报告》披露上述资金占用及关联交易情况。
上述违法事实，有公司公告、公司审批单、相关合同、银行流水、询问笔录、相关情况说明等证据证明。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，深圳证监局拟决定：一、对 *ST 深天责令改正，给予警告，并处以 400 万元罚款：二、对林宏润给予警告，并处以 800 万元罚款：其中作为公司实际控制人罚款 500 万元，作为直接负责的主管人员罚款 300 万元：三、对吴汉雄给予警告，并处以 100 万元罚款：四、对林剑锐给予警告，并处以 90 万元罚款：五、对林思存给予警告，并处以 80 万元罚款：六、对赵陆湘、罗中伟分别给予警告，并处以 70 万元罚款。
021 年 4 月 30 日到 2023 年 4 月 28 日之间买入过，并在 2023 年 4 月 28 日收盘时持有 *ST 深天股票的受损股民可以报名参加索赔。免费报名关注公号 ” 雷助吧 ” ( 雷助码：88 ) 进行索赔登记。获赔前无任何费用。
天眼查显示，*ST 深天参与招投标项目 16 次；知识产权方面有商标信息 15 条；
