最近，*ST深天000023、联泰环保603791、佳云科技300242，这三家广东的上市公司，都收到了证券监管部门出具的《行政处罚事先告知书》。这意味着这几家上市公司信息披露违规一事，有了新进展，投资者索赔的条件随之也有更新。
借新还旧：*ST深天因违规资金占用，公司及实控人拟受罚
8月4日晚间，*ST深天(深天地A，股票代码000023)公告称，公司及相关当事人近期收到了深圳证监局下发的[2024]14号《行政处罚事先告知书》。经查明，深天地涉嫌存在以下违法事实：
一、未按规定披露担保事项
2021年4月22日，深天地关联公司天地宝创以其1.28亿元银行定期存单为广州市同鑫贸易有限公司的1.25亿元银行贷款提供质押担保。上述贷款最终用于偿还实控人林宏润关联公司的借款。2021年10月21日，广州同鑫上述银行贷款到期，林宏润安排过桥资金以“还旧借新”方式续贷，并再次以天地宝创1.28亿元定额存单提供质押担保。2021年12月29日，林宏润安排过桥资金归还贷款，解除上述质押担保。上述两次对外担保事项达到了强制披露标准，深天地均未按照要求履行审批程序。
二、未按规定披露非经营性资金往来的关联交易
2021年12月，为归还解除上述2021年10月质押担保所用的过桥资金，林宏润指使相关人员，以支付投资款名义转出深天地控股公司资金1.25亿元。为掩饰非经营性占用资金情况，林宏润指使相关人员制作、签署了无商业实质的对外投资会议纪要、投资合同、付款审批单等文件。
此后，林宏润多次安排过桥资金短暂归还占用资金以应对审计或检查，在归还次日或数日内以支付采购预付款名义再次转出。相关情况如下：2022年4月至5月、2022年7月、2023年1月，分别转出深天地及其控股公司资金1.266亿元、1.27亿元、1.37亿元。2023年5月至7月，林宏润指使相关人员，三次转出深天地控股公司资金1.37亿元。上述公司实际控制人非经营性占用资金行为，构成关联交易。截至2024年4月30日，资金占用余额为1.37亿元，占公司最近一期经审计净资产的685%。
深圳证监局认为，深天地时任董事长兼总经理林宏润，同时也是公司实际控制人，策划、组织实施了案涉违法行为，拟对深天地、林宏润分别处以100万元、300万元罚款。
针对深天地以上违规事项，受损投资者可以准备索赔了。
凡在2021年4月22日至2023年4月28日期间买入*ST深天股票，并且在2023年4月28日收盘时持有该股票的受损者。（索赔条件最终以法院判决认定为准）
未及时披露资金占用等问题，联泰环保及责任人拟被罚1260万元
在被立案调查三个月后，联泰环保（603797）于7月29日晚披露，公司及公司实控人之一黄婉茹近日收到广东证监局下发的《行政处罚事先告知书》。
广东证监局查明，联泰环保的违规行为主要是三项，一是未及时披露关联方2022年至2023年1月非经营性资金占用。其中，2022年累计发生额11.18亿元，截至2022年12月22日，前述占用资金已归还。2023年1月累计发生额3.7亿元，截至2023年3月底占用资金已归还。二是在2022 年半年报、2022 年年报中，遗漏披露关联方非经营性资金占用情况。三是公司对上交所2022年年报信息披露监管工作函的回复公告存在虚假记载。
对于上述违法违规行为，广东证监局拟决定对联泰环保责令改正，予以警告，并处以350万元罚款；对黄婉茹予以警告，并处以470万元罚款；对其他相关责任人分别处以50万元至90万元的罚款。以上罚款合计1260万元。
基于联泰环保以凡在2022年8月27日至2024年4月30日之间买入联泰环保股票，且在2024年4月30日收盘时还持有该股的受损者。（索赔条件最终以法院判决认定为准）
未及时披露重大亏损项目，佳云科技收预罚单
8月1日，佳云科技公告公司及相关当事人收到《行政处罚事先告知书》。
与*ST深天、联泰环保不同，佳云科技违规并不涉及关联方资金占用问题，而是延迟披露了某一个项目的重大亏损情况。
广东证监局查明，佳云科技涉嫌信息披露违法违规的事实是：佳云科技的子公司深圳佳节文化公司于2021年组织举办C-LOUD音乐嘉年华项目，该项目发生重大亏损。佳云科技于2021年12月14日确认佳节文化2021年10月发生亏损6824.80万元，至2021年10月末累计亏损7063.24万元，占佳云科技上年度经审计的净利润绝对值的19.56%，根据《证券法》等相关规定，佳云科技应当及时披露上述重大亏损情况，但佳云科技迟至2022年4月28日才在2021年年度报告中予以披露。
凡在2021年12月16日至2022年4月27日之间买入佳云科技股票，且在2022年4月27日收盘时还持有该股的受损者。（索赔条件最终以法院判决认定为准）
符合索赔条件的投资者基础资料准备清单：
1.买卖*ST深天、联泰环保或者佳云科技股票的对账单(经证券公司营业部盖章，从首笔买入股票开始打到最后一笔卖出，未卖出者打到现在）；
2、身份证复印件；
3、证券公司营业部出具的证券开户确认单（对账单已打出身份证号码的，可不出具开户确认单）；
附一：北
1. 部分聚龙股份投资者收到二审裁定（聚龙股份撤回上诉）；
2. 部分刚泰控股投资者索赔案收到一审胜诉判决；
3. 部分鹏欣资源投资者收到调解书；
4. 部分银河生物案收到二审裁定（撤回上诉，一审判决生效）；
5. 部分粤传媒投资者收到二审判决（维持原判）；
6. 部分升达林业投资者索赔案收到一审胜诉判决（成都中院）；
7. 部分高升控股投资者收到二审判决（维持原判）；
8. 部分东方海洋投资者收到调解书；
9. 部分摩登大道投资者领到赔偿款；
10. 部分鹏欣资源投资者领到赔偿款。
1. 2024.7.11，投资者诉数知科技案一审谈话（北京金融法院）；
2. 2024.7.12，投资者诉生物谷案二审谈话（北京高院）；
3. 2024.7.17，投资者诉东方海洋案一审开庭（青岛中院）；
4. 2024.7.26，投资者诉柏堡龙案一审开庭（广州中院）；
5. 2024.8.8，投资者诉天沃科技案一审开庭（苏州中院）；
6. 2024.8.13，投资者诉中信国安案一审开庭（北京市三中院）；
7. 2024.8.21，投资者诉紫鑫药业案一审开庭（长春中院）；
8. 2024.8.27，投资者诉中信国安案一审开庭（北京市三中院）；
9. 2024.9.3，投资者诉保千里案一审谈话（深圳中院）。
附三：北京时
1.投资者诉同洲电子案，提交起诉（深圳中院）；
2.投资者诉太安堂案，提交起诉（汕头中院）；
3.投资者诉仁东控股案，提交起诉（广州中院）；
4.投资者诉华宇软件案，提交起诉（北京金融法院）；
5.投资者诉华讯方舟案，提交起诉（深圳中院）；
6.投资者诉中利集团案，提交起诉（苏州中院）；
7.投资者诉世纪华通案，提交起诉（绍兴中院）；
8.投资者诉搜于特案，提交起诉（广州中院）；
9.投资者诉深大通案，提交起诉（深圳中院）；
10.投资者诉聚力文化案，提交起诉（杭州中院）；
11.投资者诉生物谷案，提交起诉（北京金融法院）；
12.投资者诉暴风集团案，提交起诉（北京金融法院）；
13.投资者诉龙力生物案，提交起诉（济南中院）；
14.投资者诉宏达新材案，提交起诉（上海金融法院）；
15.投资者诉中泰化学案，提交起诉（乌鲁木齐中院）；
16.投资者诉东方园林案，提交起诉（北京金融法院）；
17.投资者诉鸿博股份案，提交起诉（福州中院）；
18.投资者诉新研股份案，提交起诉（乌鲁木齐中院）；
19.投资者诉新野纺织案，提交起诉（郑州中院）；
20.投资者诉新宁物流案，提交起诉（郑州中院）；
21.投资者诉扬子新材案，提交起诉（苏州中院）；
22.投资者诉路通视信案，提交起诉（南京中院）；
23.投资者诉阳光城案，提交起诉（福州中院）；
24.投资者诉凯乐科技案，提交起诉（武汉中院）；
25.投资者诉同济堂案，提交起诉（乌鲁木齐中院）；
26.投资者诉江苏舜天案，提交起诉（南京中院）；
27.投资者诉庞大集团案，提交起诉（北京金融法院）；
28.投资者诉亿阳信通案，提交起诉（北京金融法院）；
29.投资者诉康尼机电案，提交起诉（南京中院）；
30.投资者诉世纪星源案，法院已受理（深圳中院）；
31.投资者诉数知科技案，法院已受理（北京金融法院）；
32.投资者诉四环生物案，法院已受理（南京中院）；
33.投资者诉乐视网案，法院已受理（北京金融法院）；
34.投资者诉东方海洋案，法院已受理（青岛中院）；
35.投资者诉金刚玻璃案，提交强制执行申请（汕头中院）；
36.投资者诉昆明机床一案，申请强制执行法院已受理（昆明中院） ；
37.投资者诉刚泰控股案，提交强制执行申请（兰州中院）；
38.投资者诉辅仁药业一案，申请强制执行法院已受理（郑州高新开发区法院） 。
