近日，上实租赁4亿元私募债券展期未果导致实质违约的消息引起市场广泛关注，昨日一家上市公司公告其踩雷详情。
一、租赁公司债券逾期，上市公司踩雷
8月7日，上市公司广东精艺金属股份有限公司（证券代码：002295，证券简称：精艺股份）发布关于理财产品逾期兑付的风险提示公告。
据公告披露：
1、2021年8月3日，公司申购了“21上实01”债券9000万元，票面利率7%/年，自2021年8月6日开始持有该债券。
2、截至公告披露日，公司已转出“21上实01”债券450万元、收到债券相关投资收益共计1242.05万元，尚有未兑付本金多达8550万元。
3、鉴于上实租赁未能依照协议约定的期限购入“21上实01”债券并支付相应的投资收益，对于上实租赁公司的这一违约行为，精艺股份已正式启动法律诉讼程序，目前案件已立案并开庭，一审判决结果未出。
3、诉讼过程中，精艺股份已向法院申请财产保全，法院已冻结了上实租赁公司的部分账户资金，以及上实公司在上实商业保理有限公司持有的45%的股权份额。
早前，上实融资租赁有限公司8月1日公告称，公司债券“21上实01”于8月3日到期，票面利率为7.00%，公司应支付的债券本息总额为4.28亿元。
为妥善做好“21上实01”后续偿付安排，公司于7月26日至7月31日召开了上实融资租赁有限公司2024年第一次债券持有人会议，其中议案2《关于调整本期债券本金及利息兑付安排的议案》未能表决通过。公司预计无法于8月3日按时偿付“21上实01”应付债券本金及利息。
公告显示，“21上实01”自8月6日开市起复牌，复牌后将按照特定债券转让安排进行转让。
上实租赁表示，公司正在全力协调逾期应收债权的偿还，加大应收债权回款力度，争取资金早日回笼。同时，公司也将加快推动所持物业出售处置，争取所持物业能够顺利出售。另外，公司也将积极与债券受托管理人沟通协商，在后续风险化解处置过程中保障各债券投资者利益。
广东精艺金属股份有限公司重要内容提示：
●发行人：上实融资租赁有限公司
●证券代码：196755.SH
●证券简称：21上实01
●购买金额：9,000万元
●风险提示：
1、截至本公告披露日，本期债券剩余8,550万元债券本金及部分投资收益到期未兑付，其对公司本期及期后利润的影响亦存在不确定性，具体情况以年度审计结果为准。
2、公司目前经营情况良好，财务状况稳健，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。
公司将密切关注该债券的相关进展情况，并及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
一、理财产品投资概述
广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月23日召开的第六届董事会第十的议案》。同意公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币4亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自审议通过之日起12个月。
2023年4月23日召开的第七届董事会第六次会议和2023年6月8日召开的2022年度股东大会分别审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》。同意公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币1.5亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自审议通过之日起12个月。
2024年4月25日召开的第七届董事会第九次会议和2024年6月6日召开的2023年度股东大会分别审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》。同意公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币1亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自审议通过之日起12个月。
公司对债券“21上实01”的投资均履行了审议程序及信息披露义务。详情请见2021年4月27日、2022年4月19日、2023年4月25日、2024年4月27日《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网披露的《关于使用自有资金进行证券投资的公告》。
2021年7月20日，上实融资租赁有限公司（以下简称“上实公司”）作为发行人发布了《上实融资租赁有限公司2021年非公开发行债券（第一期）募集说明书》，本期债券简称为“21上实01”，债券代码为196755。2021年8月3日，公司申购了“21上实01”债券9,000万元，票面利率7%/年，自2021年8月6日开始持有该债券。
截至本公告披露日，公司已转出“21上实01”债券450万元、收到债券相关投资收益共计1,242.05万元。
二、理财产品逾期兑付情况
截至2024年8月6日，公司认购的“21上实01”债券剩余本金8,550万元及部分投资收益到期未兑付。目前，公司已就该债券逾期兑付事宜与发行人进行了沟通，后续公司将密切关注该债券产品的相关进展情况并及时履行信息披露义务。
截至目前，本次债券投资的情况如下：
三、公司采取的相关措施
1、鉴于上实公司未能依照协议约定的期限购入“21上实01”债券并支付相应的投资收益，对于上实公司的这一违约行为，公司已正式启动法律诉讼程序，目前案件已立案并开庭，一审判决结果未出。诉讼过程中，公司已向法院申请财产保全，法院已冻结了上实公司的部分账户资金，以及上实公司在上实商业保理有限公司持有的45%的股权份额。同时，公司正在积极联系各相关方，准备相关材料，通过各类措施以最大程度减少公司的潜在损失，尽最大努力维护好公司和全体股东的权益。
2、后续公司将加强对使用自有资金投资理财产品的安全评估，严控投资风险，密切关注理财产品的回款进展情况，尽最大努力维护公司和全体股东的权益。
四、风险提示
1、截至本公告披露日，本期债券剩余8,550万元债券本金及部分投资收益到期未兑付，其对公司本期及期后利润的影响亦存在不确定性，具体情况以年度审计结果为准。
2、公司目前经营情况良好，财务状况稳健，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。
公司将密切关注该债券的相关进展情况，并及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广东精艺金属股份有限公司
董事会
2024年8月7日
