2024年中国证监会通过交易所网站发布公告称：有个别上市公司收到证监会下发的《立案告知书》，该等个别公司因涉嫌信息披露违反法律法规，根据《证券法》《行政处罚法》等法律法规，证监会决定对其立案调查。股盾网正在办理因上市公司重大违法违规行为，致使投资者损失的股票索赔案，具体监管机构立案调查的细节事项，有待于交易所进一步公开信息，但是股盾网团队认为，依据新《证券法》及司法解释，如上市公司有重大违法违规行为的，应当赔偿投资者损失，公司实际控制人、控股股东的责任由原来的“过错原则”改为“过错推定原则”，除非能够充分举证证明自身无过错，否则就要承担赔偿责任，相关规定彰显国内证券诉讼领域惩戒机制更加完善。
4月13日，证监会公告显示，江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（以下简称：诺泰生物)在科创板审核状态变更为“注册生效”，同日，公司招股书进行了更新披露，也就意味着公司正式进入科创板的招股阶段，保荐券商为南京证券。
资料显示，诺泰生物是一家从事多肽药物及小分子化药进行自主研发与定制研发生产相结合的生物医药企业，产品包含高级医药中间体、原料药、制剂等诺泰生物曾于2016年1月在新三板挂牌交易，证券代码为835572，当时的发行主办券商。
也是南京证券但是，即使在新三板挂牌期间，公司也因为信披违规屡屡被监管警告处罚，且存在隐瞒重大关联交易的情形梳理发现，公司存在关联交易利益输送、财务数据造假、违规分配公司利润、社保违规偷税漏税等多项严重违反上市公司法律法规损害投资者利益的事项，不能不引起投资者警惕。
隐瞒关联交易 涉嫌利益输送2016年11月，诺泰生物提出重大资产重组预案，拟定增购买五星生物、鹏亭贸易、伏隆贸易等持有的杭州澳赛诺生物科技有限公司（公司简称“澳赛诺”）100%股权在收购前，诺泰生物表示，交易对方与公司及公司实控人、控股股东、董监高、持股5%以上的股东均不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。
因此，董事会和股东大会审议该交易时未出现回避表决情况然而，直到2019年12月底，诺泰生物收到股转公司公司监管部出具的自律监管措施的决定，认为公司在2016年进行的重大资产重组中存在未披露关联方，关联董事、股东赵德毅、赵德中未回避表决，违反关联交易回避表决的规定，构成信息披露及公司治理违规，股转公司决定对公司、赵德毅、赵德中采取出具警示函的自律监管措施。
据调查，在本次重组交易前，赵德毅兄弟便透过旗下公司突击入股了澳赛诺生物，两兄弟旗下两家公司分别出资323.75万元，对应的持股比例为16.18%，但是股权名义上由他人代持按照当时的交易方案，诺泰生物向赵德毅兄弟旗下的公司分别发行950.69万股，对应交易价格均为3950多万元，赵德毅兄弟实现了10多倍的收益。
，构成隐瞒关联利益输送违规利润分配 涉嫌偷税漏税在违规分配利润方面，2017年，诺泰生物子公司睿哲管理向原股东宇信管理、睿信管理进行了超额利润分配，子公司诺德管理向原股东上将管理、潘婕进行了超额利润分配，两家子公司未先扣除企业所得税，涉及税款额共计223.35万元。
股盾网团队认为，根据『证券法』及最高人民法院『关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定』等司法解释规定，如因上市公司信息披露存在重大性违法违规，致使投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务人应当承担赔偿责任。赔偿范围包括投资差额、佣金、印花税损失。符合条件的投资者可通过法律程序争取挽回部分投资损失，向有管辖权的法院起诉索赔。
直至2019年，子公司睿哲管理和诺德管理才将上述款项收回2018年1月15日，诺泰生物还替总经理金富强代缴2017年度澳赛诺分红所得税款80.00万元，而该款于十天后才返还本次招股书报告期内，诺泰生物财务人员曾用个人卡发放员工薪酬及通过关联方支付员工奖金；实际控制人还通过其控制的中毅集团有限公司向公司部分员工发放年终奖，从而降低公司成本。
财务数据打架 内控形同虚设除了以上这种损害投资者利益的事项，公司的财务数据也频繁出现漏洞，引发监管层的高度关注根据招股书，2018年8月20日，诺泰生物收到股转公司公司监管部出具的监管意见函，认为公司对2016年的财务数据进行了追溯调整，违反了相关规定，决定对公司、时任董事长赵德毅、时任财务总监章志根出具监管意见函。
根据当时披露资料，诺泰生物于2018年4月26日发布关于前期差错更
据不完全统计，仅仅在近三年内，诺泰生物三次更改前期会计差错，累计更正达37项公司在信披方面违规的操作还有很多其他事项，我们在此不一一列举，而这种从关联交易的利益输送到内部利润分配的不透明以及财务数据屡屡出现的问题，都无例外损害了投资者的利益，而且这种情形屡屡出现在已经在新三板挂牌期间和科创板上市的财务周期，就不能不引发投资者关注。
违法用工实控人因为劳动纠纷成被告公司屡屡因为为了避税而使用未交社保的“临时工”，也是社保违规的见证公司实际控制人正因为劳动纠纷被告上法院涉案公司是诺泰生物的子公司恒德控股，背后实际控制人赵德毅和赵德中2016年12月27日，德清县人民法院下发了《沈毅与恒德控股集团有限公司提供劳务者受害责任纠纷一审民事判决书》，（2016）浙0521民初3776号。
沈毅是德华-东方府小区工地工人，而该工地承包商正是恒德控股集团有限公司，沈毅和恒德控股之间形成劳务关系2014年12月22日下午，沈毅在工作过程中发生事故，经医院诊断为上颌骨骨折、颅底骨折、右眼动神经损伤等。
2015年9月1日，经湖州市劳动能力鉴定委员会鉴定，构成劳动能力障碍程度为8级对于本次事故，恒德控股竟然拒绝作出赔偿！沈毅为此于2015年10月30日向德清县人民法院提起民事诉讼，要求恒德控股赔偿沈毅相关损失！德清县人民法院认为，沈毅受伤的赔偿责任应参照工伤保险待遇由恒德控股承担。
沈毅在恒德控股承建的工地上因工受伤，恒德控股作为工程的承包人，应承担沈毅作为雇员受害赔偿责任，并参照工伤保险待遇计算各项损失沈毅主张的后续治疗费、住院伙食补助费等均因工作中受伤产生，应当予以支持德清县人民法院最终判决恒德控股集团有限公司支付给沈毅沈毅参照工伤保险待遇共计11492.92元！。
然而，本次法律纠纷并未在招股书中披露，但是现实确是诺泰生物财务人员曾用个人卡发放员工薪酬及通过关联方支付员工奖金；实际控制人还通过其控制的中毅集团有限公司向公司部分员工发放年终奖，从而降低公司成本作为一家公众型上市公司，其内控和信披出现这么多的问题，其辅导券商的南京证券业难逃干系，但是南京证券作为诺泰生物的股东身份出现也引发投资者关注。
而根据招股书，南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙）持有诺泰生物2.3141%的股份，而南京东南巨石是南京证券的子公司券商突击入股上市公司案例并不少见，但是南京证券同时作为诺泰生物新三板和科创板上市的辅导券商，其在诺泰生物新三板挂牌之后的勤勉辅导工作令人唏嘘，诺泰生物频频的信披违规，南京证券作为公司的一个上市受益股东，背后姿态令人怀疑。
股盾网证券诉讼团队根据『证券法』及最高人民法院『关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定』等司法解释规定，正在办理部分上市公司因重大违法违规行为，对投资者造成损失的股票索赔案件，详请可关注股盾网了解。
